03.03.2020.
Вчера пришла самая настоящая breaking news, на которую достаточно бурно отреагировали информационные агентства: председатель Совета директоров АО «Тинькофф Страхование» и АО «Тинькофф Банк» Олег Тиньков помещен под домашний арест. Причина — налоговые претензии со стороны американской налоговой службы.  Выдан ордер на задержание Тинькова. Для того, чтобы остаться на свободе на время разбирательства, Тиньков внес залог в размере 36 млн.$ (!).
На бизнесмена надет электронный браслет. С 19.00 до 7.00 он обязан находится в своей лондонской квартире в фешенебельном районе Кенсингтон. Олег Тиньков не может выезжать за пределы лондонской кольцевой автодороги М25, он сдал свои паспорта в полицию, где должен отмечаться трижды в неделю, пишет Sunday Express.
Издание Daily Express указывает, что претензии выдвинуты к Тинькову как к экс-владельцу велокоманды Tinkoff Saxo Team из-за «ложной налоговой декларации» и занижения своего дохода за 2013 г. (до 2013 г. Тиньков являлся гражданином США).

Почему мы считаем, что это важно для нас?
Олегу Тинькову принадлежат около 88,63% акций «Тинькофф Страхования» (через TCS Group Holding Plc (Кипр) и «ТКС-Банк»). Оставшиеся 11,37% акций (TCS Group Holding Plc (Кипр)) находятся в свободном обращении на Лондонской бирже (подробно см. в Досье Тинькофф Страхование ).
О серьезности претензий налоговых органов США говорит очень большая сумма залога, и вообще с налоговыми преступлениями там не шутят. Чем закончится эта история для Тинькова — неизвестно (мы будем внимательно следить за ней), но сейчас это, прежде всего — серьезный удар по репутации бизнесмена, а значит и удар по репутации (по крайней мере в глазах иностранных инвесторов) его главного бизнес актива -«ТКС-банка», от которого «Тинькофф Страхование» полностью зависит. Если ситуация сложится для Тинькова максимально неблагоприятным образом и факт совершения налогового преступления будет подтвержден, его может ожидать экстрадиция в США и тюремное заключение. В этом (критическом) случае на его бизнесе можно будет поставить… ну если не крест, то жирный знак вопроса.

А пока стоит процитировать «КоммерсантЪ»:
«Эксперты оценивают перспективы господина Тинькова не слишком позитивно. «Заведомое предоставление недостоверных сведений при подаче налоговой декларации попадает в категорию уклонения от уплаты налогов (tax evasion) и грозит налогоплательщику доначислениями налога, штрафами на сумму недоимки, а также, что немаловажно, привлечением к уголовной ответственности»,— указывает старший консультант О2 Consulting Влад Бурилов. По словам управляющего партнера юридической фирмы Tax Compliance Михаила Бегунова, «выписанный ордер на арест свидетельствует о достаточности имеющихся доказательств в совершении вменяемого преступления и желании экстрадировать лицо на территорию США для судебного разбирательства». По мнению управляющего партнера Borenius в России Андрея Гусева, в случае если лондонский суд удовлетворит требования IRS, господина Тинькова могут выдать США, особенно учитывая, что Америка имеет самый сильный потенциал по экстрадиции.

Пока не были объявлены суммы претензий IRS, говорить о потенциальных последствиях для всего бизнеса господина Тинькова рано, указывает партнер юридической фирмы Five Stones Consulting Екатерина Болдинова. Однако, по мнению господина Бурилова, перевод дела в уголовную плоскость может значительно отразиться на деятельности группы в части выполнения стандартов, предъявляемых к листингуемым публичным компаниям, если корпоративно господин Тиньков значительно связан с группой (через офшоры ему принадлежит 87% голосующих акций TCS Group).

По словам советника адвокатского бюро «S&K Вертикаль» Алены Бачинской, сумма залога может свидетельствовать о серьезности запроса США на экстрадицию, большую сумму претензий, сопоставимую как минимум с суммой залога.

По мнению заместителя руководителя практики структурирования бизнеса КСК-групп Станислава Ляпцева, исходя из размера залога можно предположить, что речь может идти не только о штрафе, но и о лишении свободы. «2013 год — год выхода TCS на IPO. Сам Олег Тиньков на этом IPO заработал около $200 млн (по оценкам Forbes),— поясняет он.— С учетом того что в 2013 году господин Тиньков отказался от гражданства США — он должен был заплатить при выходе налог с учетом стоимости активов на дату отказа от гражданства. После выхода на IPO стоимость акций увеличилась. Если бы Олег Тиньков остался гражданином США на эту дату — он бы дополнительно заплатил налог на прирост капитала. Речь может идти о сумме до $40 млн (если учесть налог на прирост капитала в размере 20% от заработанной суммы)». Аналогичный случай был у сооснователя Facebook Эдуардо Саверина, который отказался от гражданства США перед выходом на IPO, чтобы сэкономить на налогах (сумма около $600 млн), напоминает он. В самом негативном сценарии IRS может наложить арест на акции, принадлежащие господину Тинькову, продолжает господин Ляпцев.

На фоне истории с налоговыми претензиями США к Олегу Тинькову на Лондонской бирже акции TCS Group в понедельник потеряли 6,85%.

Ранее акции TCS Group уже испытывали резкие падения, и тогда господин Тиньков откупал часть ранее размещенных акций. Как сообщили “Ъ” в ТКС-банке, сейчас таких планов нет. «В целом наблюдается волатильность цены акций и рынков в связи с коронавирусом,— отметили там.— К тому же у наших бумаг сейчас наблюдается обратное движение».